El Servicio de Impuestos Internos (SII) presentó una querella criminal ante el Juzgado de Garantía de Valdivia contra dos empresarios de nacionalidad china, representantes legales de un “mall chino”, por delitos tributarios reiterados. La acción legal apunta al uso de 163 facturas electrónicas falsas y la utilización indebida de crédito fiscal IVA, maniobras que generaron un perjuicio al fisco calculado en $310.753.001 (valor actualizado a septiembre de 2025).
La investigación, liderada por la Dirección Regional de Valdivia, desarticuló una organización que operaba mediante las siguientes tácticas ilícitas:
- Red de Proveedores Inexistentes: El SII identificó a 20 empresas “fantasma” creadas con el único fin de emitir documentos tributarios por operaciones que jamás se realizaron.
- Abultamiento de Crédito IVA: Entre febrero de 2023 y junio de 2024, los querellados utilizaron facturas falsas para aumentar artificialmente sus créditos fiscales, evadiendo el pago de $128.354.512 en IVA.
- Evasión en Impuesto a la Renta: Para los años tributarios 2024 y 2025, declararon costos y gastos ficticios, logrando una disminución ilegal de su carga impositiva por un monto de $182.398.489.
FISCALIZACIÓN EN EL COMERCIO IMPORTADOR
Este caso se suma a la ofensiva que el SII ha desplegado sobre el sector de importaciones y “malls chinos”, rubro que ha estado bajo la lupa debido a brechas de cumplimiento tributario detectadas en los últimos años. El organismo enfatizó que el uso de estas 20 sociedades instrumentales demuestra una planificación sofisticada para defraudar al Estado. La querella busca no solo la recuperación de los fondos, sino también penas de cárcel para los responsables, enviando una señal de tolerancia cero ante el uso de facturas ideológicamente falsas. (NP-Gemini-Emol)